Dictionnaire patrimonial

Plus de 80 termes expliqués simplement. Chaque article inclut une astuce de professionnel.

Actions & Marchés

Action cotée

Une action cotée est un titre de propriété d'une entreprise dont les parts sont négociées sur un marché boursier régleme...

Action non cotée

Une action non cotée est une part de capital d'une entreprise qui n'est pas inscrite sur un marché boursier réglementé. ...

Certificat

Un certificat est un produit financier émis par une banque qui réplique la performance d'un actif sous-jacent (action, p...

CFD (Contract For Difference)

Le CFD ou Contract For Difference est un produit dérivé qui permet de parier sur la hausse ou la baisse d'un actif (acti...

Obligation

Une obligation est un titre de créance émis par un emprunteur (État, entreprise, collectivité) qui s'engage à rembourser...

Obligation convertible

Une obligation convertible est un titre hybride qui combine les caractéristiques d'une obligation classique (paiement de...

Tracker ou ETF

Un tracker (ou ETF — Exchange Traded Fund) est un fonds d'investissement coté en bourse qui réplique fidèlement la perfo...

Turbo

Un turbo est un produit dérivé à effet de levier qui amplifie la performance d'un actif sous-jacent (action, indice, dev...

Warrant

Un warrant est un produit financier qui donne le droit (mais pas l'obligation) d'acheter (warrant call) ou de vendre (wa...

Sicav et FCP

Les Sicav (Société d'Investissement à Capital Variable) et les FCP (Fonds Communs de Placement) sont des véhicules d'inv...

Sicav et FCP monétaires

Les Sicav et FCP monétaires sont des fonds qui investissent principalement en instruments de dette à court terme (bons d...

OPCVM

Les OPCVM (Organismes de Placement Collectif en Valeurs Mobilières) regroupent l'ensemble des fonds d'investissement rég...

Fonds d'investissement

Un fonds d'investissement est un véhicule qui collecte l'épargne de plusieurs investisseurs pour l'investir dans un port...

Private Equity

Le Private Equity (capital-investissement) consiste à investir dans des entreprises non cotées en bourse à différents st...

Assurance Vie & Épargne

Assurance vie monosupport

L'assurance vie monosupport (aussi appelée « fonds euros ») est un contrat d'assurance vie qui n'offre qu'un seul suppor...

Assurance vie multisupport

L'assurance vie multisupport est un contrat qui combine un fonds euros garanti avec des unités de compte (UC) investies ...

Contrat de capitalisation

Le contrat de capitalisation fonctionne comme une assurance vie (fonds euros + unités de compte) mais avec une différenc...

Fonds à formule

Un fonds à formule est un fonds d'investissement dont la performance est liée à une formule mathématique prédéfinie, gén...

Fonds diversifié

Un fonds diversifié (ou fonds allocation flexible) est un OPCVM qui investit simultanément dans plusieurs classes d'acti...

Fonds ISR

Un fonds ISR (Investissement Socialement Responsable) est un fonds qui intègre des critères Environnementaux, Sociaux et...

PEP (Plan d'Épargne Populaire)

Le PEP (Plan d'Épargne Populaire) est un produit d'épargne défiscalisé qui n'est plus commercialisé depuis 2003 mais don...

Immobilier

Immobilier locatif régime général

L'investissement immobilier locatif en régime général consiste à acheter un bien immobilier pour le louer nu (vide). Les...

Immobilier Malraux

Le dispositif Malraux permet de bénéficier d'une réduction d'impôt en échange de la restauration d'un bien immobilier si...

Immobilier monument historique

Le dispositif Monument Historique permet de déduire de son revenu global (sans plafond) la totalité des travaux de resta...

Immobilier outre-mer

L'investissement immobilier outre-mer (Pinel Outre-mer, loi Girardin) offre des réductions d'impôt supérieures à celles ...

Immobilier Pinel

Le dispositif Pinel permet de bénéficier d'une réduction d'impôt sur le revenu en échange de l'achat d'un logement neuf ...

Immobilier Jeanbrun

Le dispositif Jeanbrun, du nom du député qui l'a porté, est une mesure de défiscalisation immobilière qui permet la dédu...

Immobilier Denormandie

Le dispositif Denormandie est une extension du Pinel à l'ancien avec travaux. Il permet de bénéficier d'une réduction d'...

LMNP (Loueur Meublé Non Professionnel)

Le statut LMNP permet de louer un bien immobilier meublé en bénéficiant d'un régime fiscal avantageux : les loyers sont ...

LMP (Loueur Meublé Professionnel)

Le statut LMP s'applique aux loueurs meublés professionnels qui remplissent deux conditions : des recettes locatives ann...

SCPI (Société Civile de Placement Immobilier)

Les SCPI (ou « pierre-papier ») permettent d'investir dans l'immobilier professionnel (bureaux, commerces, entrepôts, sa...

FPI (Fonds de Placement Immobilier)

Le FPI (Fonds de Placement Immobilier) est un fonds d'investissement alternatif qui investit dans l'immobilier, à mi-che...

OPCI (Organisme de Placement Collectif Immobilier)

L'OPCI est un fonds d'investissement qui investit au minimum 60% dans l'immier physique et au maximum 40% dans des actif...

Viager immobilier

Le viager immobilier est un mode d'acquisition où l'acheteur (le débirentier) verse un capital initial (le « bouquet ») ...

Groupement foncier forestier

Le groupement foncier forestier (GFF) est un véhicule d'investissement qui permet d'acquérir des parts de forêts sans av...

Groupement foncier viticole

Le groupement foncier viticole (GFV) permet d'investir dans le patrimoine viticole français en achetant des parts de ter...

Crowdfunding & Capital-Risque

Crowdfunding immobilier

Le crowdfunding immobilier (ou financement participatif) permet de participer au financement de projets immobiliers (pro...

FCPI (Fonds Commun de Placement dans l'Innovation)

Le FCPI est un fonds d'investissement qui finance des entreprises innovantes (startups, PME technologiques) et qui offre...

FCPR (Fonds Commun de Placement à Risques)

Le FCPR est un fonds qui investit majoritairement (au moins 50%) dans des entreprises non cotées. Contrairement au FCPI,...

FIA (Fonds d'Investissement Alternatif)

Un FIA est un fonds d'investissement qui n'est pas soumis aux règles des OPCVM et qui peut utiliser des stratégies d'inv...

FIP (Fonds d'Investissement de Proximité)

Le FIP est un fonds qui investit au moins 60% de ses actifs dans des PME régionales (entreprises de moins de 250 salarié...

Sofica

Les Sofica (Sociétés pour le Financement du Cinéma et de l'Audiovisuel) permettent de bénéficier d'une réduction d'impôt...

Comptes & Livrets

Livret A

Le Livret A est le produit d'épargne le plus répandu en France. C'un compte d'épargne réglementé, disponible dans toutes...

Livret bancaire

Le livret bancaire (ou compte sur livret) est un compte d'épargne non réglementé proposé par les banques. Contrairement ...

Livret jeune

Le Livret Jeune est un livret d'épargne réglementé réservé aux jeunes de 12 à 25 ans. Son taux d'intérêt est librement f...

LDDS (Livret de Développement Durable et Solidaire)

Le LDDS est un livret d'épargne réglementé dont les dépôts financent des projets liés au développement durable et à l'éc...

LEP (Livret d'Épargne Populaire)

Le LEP est un livret d'épargne réglementé réservé aux personnes fiscalement modestes. Son taux d'intérêt est supérieur à...

PEL (Plan d'Épargne Logement)

Le PEL est un produit d'épargne réglementé qui permet d'accumuler une épargne en vue de l'acquisition d'un logement, tou...

CEL (Compte d'Épargne Logement)

Le CEL est un produit d'épargne réglementé qui fonctionne comme le PEL mais avec plus de flexibilité : le taux d'intérêt...

Compte à terme

Le compte à terme (CAT) est un dépôt rémunéré à un taux fixe ou variable sur une durée déterminée (de 1 mois à 5 ans). E...

Retraite & Prévoyance

Contrat retraite article 83

Le contrat retraite article 83 est un contrat d'assurance collectif souscrit par l'employeur au bénéfice de ses salariés...

Contrat retraite Madelin

Le contrat retraite Madelin est un produit d'épargne retraite réservé aux travailleurs non salariés (TNS : artisans, com...

PER (Plan Épargne Retraite)

Le PER (Plan Épargne Retraite) est le produit d'épargne retraite universel mis en place par la loi PACTE en 2019. Il rem...

Perco (Plan d'Épargne Retraite Collectif)

Le Perco est un plan d'épargne retraite collectif mis en place par l'entreprise. Depuis la loi PACTE, les nouveaux Perco...

Perp (Plan d'Épargne Retraite Populaire)

Le Perp était un produit d'épargne retraite individuel qui permettait de déduire les versements du revenu imposable. Dep...

Rente viagère

La rente viagère est un versement périodique (mensuel, trimestriel) versé jusqu'au décès du bénéficiaire. Elle est calcu...

Retraite mutualiste du combattant

La retraite mutualiste du combattant est une rente viagère majorée par l'État, réservée aux anciens combattants, pupille...

Épargne handicap

L'épargne handicap est un contrat d'assurance vie spécialement conçu pour les personnes en situation de handicap. Il per...

Comptes-Titres & Bourse

PEA (Plan d'Épargne en Actions)

Le PEA est un compte-titres assorti d'un compte espèces qui permet d'investir en actions européennes avec une fiscalité ...

CTO (Compte-Titres Ordinaire)

Le CTO est un compte qui permet d'acheter et de vendre des valeurs mobilières (actions, obligations, ETF, trackers, etc....

PEE (Plan d'Épargne Entreprise)

Le PEE est un plan d'épargne salariale qui permet aux salariés de se constituer une épargne en investissant dans un port...

Part sociale

Les parts sociales sont des titres de capital émis par des banques coopératives (Crédit Agricole, Banque Populaire, Cais...

Structures & Statuts

SCI (Société Civile Immobilière)

La SCI est une société civile dont l'objet est la gestion d'un patefeuille immobilier. Elle permet à plusieurs personnes...

Holding

Une holding est une société dont l'objet principal est de détenir des participations dans d'autres sociétés (filiales). ...

SARL de famille

La SARL de famille est une SARL dont tous les associés sont membres d'une même famille (parents, enfants, conjoints, frè...

Famille & Union

Mariage

Le mariage est le régime matrimonial le plus protecteur en France. Il offre des droits successoraux automatiques importa...

PACS (Pacte Civil de Solidarité)

Le PACS est un contrat entre deux personnes majeures qui organise leur vie commune. Il offre certains avantages fiscaux ...

Concubinage

Le concubinage (union libre) n'est reconnu juridiquement que de manière limitée. Il ne confère aucun droit successoral a...

Fiscalité

IR (Impôt sur le Revenu)

L'impôt sur le revenu (IR) est l'impôt principal sur les revenus des personnes physiques en France. Il est calculé selon...

PFU (Prélèvement Forfaitaire Unique)

Le PFU (ou « flat tax ») est un prélèvement forfaitaire de 30% appliqué sur les revenus du capital (dividendes, intérêts...

Démembrement de propriété (Nu-propriété / Usufruit)

Le démembrement de propriété consiste à séparer la pleine propriété d'un bien en deux droits : l'usufruit (droit d'utili...

Plus-values

La plus-value est le gain réalisé lors de la vente d'un actif à un prix supérieur à son prix d'acquisition. En patrimoin...

Pacte Dutreil

Le pacte Dutreil est un dispositif fiscal qui permet de bénéficier d'une réduction de 75% sur les droits de mutation à t...

Crédit & Emprunt

Crédit immobilier

Le crédit immobilier est un emprunt contracté auprès d'une banque pour financer l'achat d'un bien immobilier. Il se remb...

Crédit in fine

Le crédit in fine est un prêt immobilier dont le capital est remboursé en une seule fois à l'échéance. Pendant la durée ...

Effet de levier

L'effet de levier est le mécanisme par lequel l'utilisation de l'endettement permet d'augmenter la rentabilité des fonds...

Rachat de crédit

Le rachat (ou regroupement) de crédits consiste à faire racheter l'ensemble de vos crédits en cours (immobilier, consomm...

Assurance & Protection

Assurance décès, invalidité, incapacité de travail

L'assurance décès-invalidité-incapacité (DIIT) est un contrat qui verse un capital ou une rente en cas de décès, d'inval...

Assurance emprunteur

L'assurance emprunteur est une assurance qui garantit le remboursement du prêt immobilier en cas de décès, d'invalidité,...

Assurance habitation, GLI, responsabilité civile

L'assurance habitation est obligatoire pour les locataires et fortement recommandée pour les propriétaires. Elle couvre ...

Transmission & Succession

Donations (simples, partages, avance d'hoirie)

La donation est un acte par lequel une personne (le donateur) transmet de son vivant un bien ou une somme d'argent à une...

Clause bénéficiaire

La clause bénéficiaire est la disposition d'un contrat d'assurance vie (ou de capitalisation) qui désigne la ou les pers...

Règles d'héritage, réserve héréditaire, quotient familial

En France, les règles d'héritage sont encadrées par la réserve héréditaire : une part minimale de la succession est rése...